10.07.00 Liquide middelen
10.07.00 Liquide middelen, 14 maart 2011, Versie 4
Bij de bestrijding van witwassen en terrorismefinanciering, is de Douane één van de instanties die is belast met het toezicht. In dit voorschrift leest u welke
De maatregelen tegen witwassen en terrorismefinanciering geven de Douane de volgende instrumenten:
- de
- de
- de handhaving van sanctiemaatregelen
- het
- de witwasartikelen in WvSr
Beperking voorschrift
De scheidslijn tussen deze instrumenten is niet altijd even scherp; soms is er sprake van een overlapping. Dit voorschrift geeft instructies voor de aangifteplicht van liquide middelen op basis van
Als een natuurlijk persoon de Gemeenschap binnenkomt of verlaat, is het voorschrift liquide middelen van toepassing.
De aangifteplicht voor liquide middelen vervangt het
Instructies voor de gevallen waarop het meldrecht en de overige instrumenten wel van toepassing zijn, zijn in de lokale werkinstructies opgenomen of in het voorschrift Sanctiemaatregelen
Er is geen kaderovereenkomst omdat de minister van Financiën beleidsverantwoordelijk is voor de uitvoering van Verordening 1889/2005.
Er is een convenant afgesloten voor de samenwerking tussen de Douane en de
- de wijze waarop informatie verstrekt wordt
- het tijdstip en de frequentie van de gegevensverstrekking
- de ontvangstbevestiging van de FIU
- de terug te koppelen resultaten door de FIU
- de kwaliteit van de te leveren aangiftegegevens
- de te leveren gegevens als er geen aangifte is gedaan
- informatie uitwisseling over trends, patronen, modus operandi en andere signalen
De Douane controleert:
- op het doen van aangifte voor liquide middelen
en
- op de volledigheid en/of juistheid van de aangifte
Het doel van de controle is:
- uitvoering te geven aan Verordening 1889/2005
- te voldoen aan de wettelijke verplichting om de
- de compliance van de aangever (dat wil zeggen het vrijwillig doen van een juiste en volledige aangifte) te bevorderen
- bij te dragen aan juiste en volledige informatie voor de
In het onderdeel
